2024년 자체감사 기본 계획

Ⅰ				2023년 감사실적 및 평가

□ 자체감사 실적

감시 실시				감사 조치 결과
계	특정	기강	안전 (기타)	재정상	신분상	개선	모범
14회	6회	4회	4회	44건	32건	9건	-

○ 감사실적: 특정·기강·시설물 안전 등 자체감사 14회

- 재정상 조치: 총41,343,050원 환수 조치

- 신분상 조치: 주의 14건, 훈계 15건, 중징계 2건, 경징계 1건

- 개선요구: 시설물 안전 조치 등 9건

마포구 감사 현황

▢ 2023. 지방공공기관 채용실태 정기 전수조사

○ 조사기간: 2023. 8. 14. ~ 8. 23.

○ 조사범위: 2022. 1. 1.   . ~ 2022. 12. 31.

○ 조사대상: 신규채용·정규직 전환 및 채용 관련 제도 운영 전반

○ 감사결과

구분	신분상 조치					행정상 조치 (주의요구)
	계	징계	훈계	주의	개선
현황	3	-	-	1	2	-

- 신분상 조치

· 주의 1건: 면접전형 평점항목 개선

· 개선 2건: 서류전형 채점방식 개선, 채용 관련 인사위원회 개회 방법 개선

Ⅱ				추진목표 및 주요과제

비전

원칙과 기본에 충실, 부패없는 청렴 공단 구현

추진 목표

공직기강 확립을 위한 합리적이고 공정한 감사		취약분야 개선을 위한 사전 예방적 감사		책임감 있는 공직자의 자세 확립

중점 추진 과제

① 정기감사 ② 특정감사 ③ 재무감사 ④ 복무감사		① 일상감사 ② 민원처리 실태 점검 ③ 시설물 안전 점검 ④ 안전사고 처리 실태 점검 ⑤ 적극행정 면책		① 공직기강 및 행동강령 ② 외부강의·회의 등 점검 ③ 우수사례 발굴 전파

추진 뱡향

공직기강확립을 위한 합리적이고 공정한 감사활동

취약분야에 대한 사전 예방적 감사로 사고 및 부정부패 미연 방지

책임의식 강화를 통한 공직자로서의 자세 확립

추진 근거

공공감사에 관한 법률 및 시행령

서울특별시 마포구 행정감사 규칙

서울특별시 마포구시설관리공단 감사규정 및 시행내규

서울특별시 마포구시설관리공단 자체감사내규

Ⅲ				세부 추진 계획

1		공직기강 확립 위한 합리적이고 공정한 감사

1-1. 정기감사

▢ 감사개요

○ 사업부서의 업무전반에 대해 규정에 의한 업무처리 적정성 여부를    확인하고 처벌보다는 문제의 근본원인을 찾아 실효성 있는 업무처리를    할 수 있도록 지원

▢ 주요내용: 2024년 하반기 예정인 마포구청 종합감사로 대체

1-2. 특정감사

▢ 감사개요

○ 특정한 업무·사업·자금 등에 문제점을 파악하여 원인과 책임소재를    규명하고 개선대책을 마련하기 위해 이사장·임원 지시 및 감독기    관의 의뢰가 있을 경우 실시

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
1월 ~ 12월	전부서	▪이사장·임원 지시에 의한 특정 업무 감사 진행 ▪원인 및 책임소재 규명 및 개선대책 마련

1-3. 재무감사

▢ 감사개요

○ 예산의 운영실태 및 회계처리 적정성 여부 등에 대해 검토와 확인    위주로 실시

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
9월	전부서 (당해년도 정기감사 수감부서 제외)	▪일상경비 회계처리 단계별 관련 규정 준수 여부

1-4. 복무감사

▢ 감사개요

○ 직원의 복무의무 위반이나 비위사실 또는 부조리 요인 발생·발생우려    시 실시

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
휴가철 설·추석 연말연시 필요시 수시	전부서	▪출·퇴근 및 근무시간 준수, 초과근무 등 근무실태 점검 ▪무단외출, 무단조퇴, 출퇴근 대리 체크 등 임직원 행동강령 위반 행위 ▪기타 공직기강 위반 행위 등

2		취약분야 개선을 위한 사전 예방적 감사

2-1. 일상감사 시행

▢ 감사개요

○ 중요 방침, 예산집행 등에 앞서 해당 사업추진 시의 적법성, 타당성 등을    확인·점검하여 예산낭비, 비리요인, 절차상 하자 개연성 등을 예방

① 시설공사(토목,건축,조경,전기,기계,정보통신,설비), 용역(기술,일반,학술)

- 추정금액 500만원 초과 1,000만원 미만

② 추정금액 200만원이상 500만원 미만의 물품 구매

③ 예산의 전용, 이월 사용과 예비비 지출, 결산, 가 결산 및 잉여금 처분에 관한 사항

④ 중요한 물자의 대외이관에 관한 사항

⑤ 매 건당 500만원을 초과하는 경비 및 자본예산의 지출

⑥ 매 건당 50만원을 초과하는 가지급금의 지급(다만 지출을 요하는 사항은 제외)

⑦ 500만원을 초과하는 제계약의 체결 및 계약의 주요 변경에 관한 사항

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
1월 ~ 12월	전부서	▪ 사업추진의 적법성 및 타당성 등 사전 감사 - 계약방법, 절차 등 부적정 시 개선방안 제시 ▪ 일상감사 이행실태 점검(반기별)

2-2. 민원처리 실태 점검

▢ 감사개요

○ 민원 처리기한 준수여부 및 부적정한 대응 여부를 점검하고 반복민원    등에 대한 추적관리 시행으로 민원처리 적정성 및 민원 대응력 향상

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
분기별	전부서	▪ 민원 적정처리 여부(처리지연, 답변 부적정 등) ▪ 민원의 발생 원인분석 및 개선안 도출 - 반복민원 추적관리, 민원대응 모범사례 발굴 등

2-3. 시설물 안전 및 유지 관리실태 점검

▢ 감사개요

○ 시기별, 상황별로 시설물의 안전 위해요소를 사전 예방하고 안전관리    매뉴얼의 숙지 및 실제 작동여부 등을 점검

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
1월 ~ 12월	전부서	▪ 각 시기별, 상황별 집중점검 및 수시 안전점검 ▪ 시설물 안전 및 관리 실태, 매뉴얼 운영실태 등

2-4. 안전사고 발생 처리실태 점검

▢ 감사개요

○ 각 사업장에서 발생하는 각종 안전사고 발생현황을 분석하고 사고    발생 시 처리현황 등을 점검하여 안전사고 ZERO화

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
분기별	전부서	▪ 각 사업장별 안전사고 발생현황 분석 ▪ 안전사고 발생 시 처리 및 대응현황 점검 ▪ 안전사고 발생 시 관계직원 및 부서장 제재조치

2-5. 적극행정 면책

▢ 감사개요

○ 성실하고 능동적으로 업무추진하는 과정에서 발생한 부분적인 절차상    하자 또는 비효율 손실 등과 관련 불이익 처분을 하지 않거나 감경

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
연중	전부서	▪ 법령과 현실과의 차이로 능동적 업무추진을 하지 못하는 경우 적법, 타당성 등을 검토하여 지원

3		책임감 있는 공직자의 자세 확립

3-1. 공직기강 및 행동강령

▢ 감사개요

○ 공직자로서의 기본적인 복무자세 확립 및 현장의 복지부동, 무사안일,    잔존 부조리 심리 등을 근절하여 조직의 긴장감을 상시 유지

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
연 중	전 부 서	▪공직기강 확립을 위한 상시 기강감찰(노출) - 출·퇴근 미준수, 무단결근 등 복무위반 - 명절 전후 등 시기별, 테마별 특별점검 ▪신규 및 취약부서 등에 대한 현장감찰(비노출) - 신규 사업부서 등의 관행적 근무실태 개선 - 현금 취급사업장 등 잔존 부조리심리 근절 - 내부 제보 및 민원에 대하여 적극적 대응

3-2. 외부강의·회의 등 점검

▢ 감사개요

○  청탁금지법시행 및 임직원 행동강령에 따라 강화된 외부강의·회의    등의 신고의무 이행 및 관련기준에 대한 준수여부 등을 점검

▢ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
10월	전부서	▪ 외부강의·회의 등 사전신고 및 여비 중복지급 여부 ▪ 외부강의·회의 등 관련 기준 초과시 승인 여부 등

3-3. 우수사례 발굴 전파

▢ 추진내용

○ 창의적 업무수행을 통하여 예산절감, 혁신사례, 부조리 및 관행개선

○ 격무, 기피부서 고질적 민원해소 사례 등 발굴 전파 등

○ 우수사례 발굴자 자체검토를 통해 표창 등 인센티브 제공

Ⅳ				감사결과 조치

▢ 집행전말 감사

○ 추진개요

- 감사 지적사항을 주기적으로 확인 및 조치내용의 적정성 확인

- 조치 완료 후 실제 이행여부 등을 추적 관리하여 감사의 실효성 제고

○ 주요내용

시 기	대상부서	중점 사항
반기별	전부서	▪ 감사 처분요구사항에 따른 조치내용의 적정성 ▪ 감사 지적사항 조치완료 후 실제 이행여부 추적관리 ▪ 감사결과 미 이행사항은 행정, 신분상 조치와 함께 이행시까지 별도 관리

▢ 감사결과 조치: 자체감사 내규

○ 신분상 조치: 위법, 부당, 고의, 과실 유무에 따라 개인별 엄정한 처분

○ 재정상 조치: 추징, 환수, 변상 등 재정상 손실내역에 따라 처분

○ 행정상 조치: 사안에 따라 현지 시정조치 및 제도개선 등 요구

▢ 이행 확인

○ 변상명령: 변상책임자가 변상명령서를 받은 날로부터 3개월 이내

○ 시정·주의: 2개월 이내

○ 개선·권고·통보: 2개월 안에 집행 가능한 사항은 그 기간내 적정히 조치하고 2개월 이상이 소요되는 사항은 집행계획서 제출

▢ 지적사례 교육

○ 감사 시 지적 된 사항에 대하여 부서별 자체 교육 실시 후 결과제출

▢ 감사결과 공개

○ 감사결과 주요 지적사항, 제도개선, 수범사례 등 공개

○ 행정의 투명성 및 자정노력 등 직원교육 실시로 동일사례 재발방지,   외부감사 대비

Ⅴ				행정사항

▢ 세부감사 계획 수립·통보, 결과 보고·통보 및 공개 기한 준수

○ 계획 수립·통보 : 감사예정일 7일전까지 감사계획의 주요내용을 감사                         대상부서에 통보

- 정기감사, 특정감사 사전준비 및 자료제출 요구 등 철저

- 감사 계획 사전 공개로 각종 부조리 정보 및 고객 불편사항 등         의견수렴 후 감사 반영

○ 감사결과 보고·통보 : 감사 종료 후 60일 이내

- 결과 통보 시 적극행정 면책제도 및 재심의 신청제도 적극 활용토록        안내